公司出納你應該知道的業務知識

       煙臺會計培訓說做為一名合格的會計人員，首先要了解自己所從事的公司基本生產經營情況及企業文化。了解具體的成立時間、股東、出資比、開戶銀行及帳號、注冊地址、貸款卡編碼及卡號、公司組織機構代碼（為稅務登記證號后六位）法人身份證號等常用資料；稅務會計還應勞記公司所屬稅務局、分管稅務專管員、公司稅號、地稅報稅用微機編碼、等。其次在完成自己本職工作時多想、多問、多干。
 
出納崗位：
 
㈠、出納工作規程：
1、具有一定的會計專業知識
2、了解現金使用范圍：
 （1）、職工工資、津貼
 （2）、個人勞務報酬
 （3）、根據國家規定頒發給個人的各項獎金
 （4）、各種勞保、福利費以及國家對個人的其他支出
 （5）、向個人收購農副產品和其他物資的價款
 （6）、出差人員隨身攜帶的差旅費
 （7）、結算起點以下的零星支出（具體結算起點按公司規定執行）
 （8）、其他需要支付現金的支出
3、了解貨幣資金的管理 
（1）、嚴格遵守國家規定的現金管理條例、銀行結算辦法和結算紀律。
（2）、實行錢帳分管制，出納會計不得負責總帳記錄。
（3）、各項收、付業務均應集中于出納辦理，任何部門和個人不得擅自出具收、付款憑證。（往來帳會計辦理沖帳時除外）。
（4）、現金收入和支出必須立即入帳，做到日清月結，隨時清點庫存現金，不得挪用現金，以白條抵庫。嚴格禁止非公借款業務。
（5）、出納人員到銀行提取大額現金，必須有兩人以上同時前往辦理。
（6）、按公司規定限額備足備用現金，除日常需要外，超限額部分應當日下班前交存銀行，庫存現金存放在保險柜內，按公司規定限額留存。
（7）、保管好公司的庫存現金、支票及銀行單據、財務印鑒章等重要性資料。發票與收據、銀行結算單據的領用，必須登記，按編號順序使用。
（8）、所有付款業務必須經財務審核無誤，審批手續齊全。
（9）、一切收付款業務都必須原始單據齊全，收付業務完成后加蓋收訖和付訖印章。
（10）、銀行存款收付業務必須每月與銀行對帳單核對一致，業務量比較大的單位可以月中多核對一次，如有不符查明原因，及時調整，會編制銀行存款余額調節表，并由出納以外的人員審核。
（11）、會編制資金日報表，按公司要求上報，做到日清月結。
（12）、其他要求：掌握各個銀行辦理異地匯款、結算單據手續費用收取標準。
 
    日常工作細心，責任心要強，保證現金收付無誤，公司如有銀行貸款，及時掌握貸款余額及還息金額，按貸款行及時在每月銀行劃扣利息前調撥存款，以便按期付息；掌握公司員工外借備用金限額，按時督催，報帳時做好個人還款及沖帳業務，減少公司資金占用。辦理公司開戶、印鑒變更、銷戶、出口收匯、貸款卡（新辦企業）及貸款卡年審工作。